ISA 계좌의 모든 것

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안녕하세요? 부자가 되고 싶은 지자비스입니다.

주식을 하다보면 ISA 계좌에 대해 많이 들어보셨을 텐데요.

오늘은 ISA 계좌에 대해 면밀히 알아보는 시간을 갖도록 해보겠습니다.

 

ISA (Individual Savings Account)

ISA 는 세제 혜택을 제공하는 계좌로 다양한 금융상품에 투자할 수 있는 종합적인 금융 계좌

 

 

 

 

 

 

ISA 계좌의 특징

세금 혜택

 

주식, 펀드, 예금, 채권 등 다양한 자산에 투자하면서 발생하는 이자 소득, 배당 소득, 양도 소득에 대해 세금 면제 또는 낮은 세율 적용

 

👉이자 소득 : 세금 면제

👉 배당 소득 : 세금 면제

👉 양도 소득 : 주식 및 펀드에서 발생하는 양도소득에 대해서도 세금 면제

 

납입한도

연간 2,000만원 한도. 초과금액에 대해서는 일반 세율 적용

 

 

 

 

 

ISA 계좌 조건

 

👉 ISA 계좌는 최소 3년 이상 보유 필요 (3년 미만으로 계좌 해지 시 세제 혜택 불가)

👉 ISA 계좌는 최대 5년 유지 가능 (연장 가능)
 : 5년간 순이익의 200만원까지 비과세 (총 급여 5,000만원 미만의 경우 400만원까지 비과세)

 

ISA 절세 비법

👉 ISA 계좌는 만기 해지일에 1회 원천징수

👉 ISA 계좌에서 발생한 순이익이 비과세 한도를 넘었다면 해지 후 재가입 유리

     🌳ISA 가입 3년 지나면 해지 후 재가입하는 풍차돌리기 방식 유리

👉 재가입 시 금융소득종합과세자가 아닌지 확인 필요
     🌳재가입 시점 기준 직전 3년간 한번이라도 배당 소득이 2,000만원이 넘었다면 재가입 불가
     🌳이 경우 만기를 길게 설정하는 것이 유리